Tout savoir sur le PEA : fonctionnement, fiscalité…
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Le PEA (Plan d'Épargne en Actions) est un compte permettant d'investir en actions avec une exonération d'impôt sur le revenu sur les plus-values, après 5 ans de détention. En bref, c'est l'idéal pour tout investisseur qui souhaite optimiser sa fiscalité.
Sommaire
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Le fonctionnement d’un PEA
Petite piqûre de rappel sur le fonctionnement d’un Plan d’Épargne en Actions.
Un PEA, c'est un compte, sur lequel vous allez détenir des actions, des titres d'entreprise. Pour être plus précis, il est composé de deux comptes :
Un compte en espèces , que vous utilisez pour réaliser des versements en numéraire, et acheter des titres.
Un compte-titres , qui, comme son nom l’indique, conserve les titres achetés.
Les entreprises éligibles aux différents dispositifs (PEA, PEA-PME, PEA Jeune…) sont listées par l’AMF (Autorité des Marchés Financiers) : actions cotées ou non cotées sous certaines conditions, part de placements collectifs et bien d’autres.
Chez Tudigo, on vous facilite la tâche : sur la page associée à chaque projet disponible, on vous indique directement si l’entreprise est éligible !
Vous versez de l’argent sur votre compte en espèces, puis achetez des titres depuis ce compte. Les titres vont ensuite… Bien vu Sherlock, vers le compte-titres !
Réduction d’impôt du PEA : comment est-elle calculée ?
Lorsque vous réalisez un bénéfice issu d’un investissement en action, vous payez une taxe forfaitaire représentant 31,4 % de votre plus-value.
Ce taux de 31,4 % est composé de 12,8 % d'impôt sur le revenu, et de 18,6 % de prélèvements sociaux (taux en vigueur depuis la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026).Ça, c’est sans un PEA (ou PEA-PME).
Si vous en disposez d’un, vous êtes éligible à une exonération d’impôt sur le revenu. Point important : les prélèvements sociaux restent !
En bref, après avoir réalisé un investissement en actions avec un PEA ou un PEA-PME depuis plus de 5 ans, vous ne payez que 18,6 % de taxes (prélèvements sociaux) au lieu de 31,4 % à la revente des titres.
Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client, et il est susceptible d'être modifié ultérieurement.
Les conditions pour bénéficier de la réduction d’impôt PEA
Pour profiter de l’exonération d’impôt sur le revenu promise par le PEA / PEA-PME dans le cadre de la loi PACTE, retenez une chose : 5 ans !
En cas de retrait partiel, total, ou de clôture du plan avant 5 ans, vous êtes imposé à hauteur de 31,4 % sur les plus-values générées par vos placements en actions.
Bon à savoir : Le décompte commence à l’ouverture du plan, donc n’hésitez pas à en ouvrir un, même si vous ne prévoyez pas d’investir tout de suite. La date d’ouverture correspond au premier versement sur le PEA.
PEA et PEA- PME : quelles différences pour votre fiscalité ?
Entre le PEA et le PEA-PME, il n’y a pas de changement très important en termes de fiscalité.L'imposition de base est de 31,4 % de la plus-value (12,8 % d'IR + 18,6 % de PS). Après 5 ans de détention, l'impôt sur le revenu est exonéré : seuls les 18,6 % de prélèvements sociaux restent dus.
Une différence peut par contre se faire dans les plafonds de versement : 150 000 € pour un PEA, 225 000 € pour un PEA-PME.
Si vous disposez d’un PEA et d’un PEA-PME, le cumul des deux ne peut pas dépasser un plafond de 225 000 €.
Pour le reste, la différence se fait dans les objectifs de placement : des actions stables pour un PEA, et des parts dans des start-ups et PME à fort potentiel de rendement, mais volatiles pour un PEA-PME.
PEA, PEA-PME, PEA Jeune : quel dispositif choisir ?
Trois déclinaisons existent autour du même principe fiscal :
PEA classique | PEA-PME | PEA Jeune | |
|---|---|---|---|
Public | Tout contribuable français | Tout contribuable français | 18-25 ans, rattaché au foyer fiscal de ses parents |
Titres éligibles | Actions cotées, toutes tailles | PME/ETI, cotées ou non cotées | Identiques au PEA classique |
Plafond | 150 000€ | 225 000€ | 20 000€ |
Fiscalité après 5 ans | 18,6 % de prélèvements sociaux, IR exonéré | ||
Pour aller plus loin sur chaque dispositif : consultez notre article dédié au PEA-PME ou notre article sur le PEA Jeune.
Comment investir dans une entreprise éligible au PEA ou PEA-PME ?
Comprendre le fonctionnement du PEA, c’est bien beau, mais encore faut-il trouver une entreprise éligible pour profiter du plan. C’est là qu’on intervient !
Tudigo, c’est une plateforme d'investissement ! On vous permet d’investir dans des entreprises non cotées françaises : start-ups, PME…
On vous indique alors directement si l’entreprise en cours de levée est éligible au dispositif PEA ou PEA-PME.
En bref, un investissement et des avantages fiscaux facilités ! On sélectionne pour vous des entreprises françaises à fort potentiel de rendement (proportionnel au risque).
Les avantages fiscaux sont offerts en contrepartie d'un risque de perte totale ou partielle du capital investi et d'une durée de détention obligatoire des titres généralement supérieure à la durée de l'investissement (risque d'illiquidité).
Notre petit plus ? Nous vous proposons d’investir dans des entreprises prometteuses, mais aussi à impact positif (social, environnemental…). C’est l’idéal pour faire un investissement alliant potentiel de rentabilité et bonne action.
Investir avec votre PEA : les risques à connaître
Avant d’investir en actions cotées ou non avec votre PEA / PEA-PME, il est important d’avoir conscience des risques. Tout investissement comporte des risques de perte du capital investi ainsi que d’illiquidité.
L'idéal face à ces risques, c'est de diversifier ses investissements (type de placement, secteur, zone géographique…).
Qu'est-ce qu'un PEA ?
Comment fonctionne un PEA ?
Quel est le taux d'imposition d'un PEA ?
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